Безкоштовно, без реєстрації
Российской общество инженеров
строительства
(РОИС)
Государственное предприятие Центр научно-методического обеспечения инженерного сопровождения инвестиций в строительстве
(ГП “ЦЕНТРИНВЕСТпроект”) Минстроя России
РЕКОМЕНДАЦИИ
по формированию инвестиционного замысла
(целей инвестирования)
1997
ОРГАНИЗАЦИОННО-МЕТОДИЧЕСКИЙ ДОКУМЕНТ
РЕКОМЕНДАЦИИ
по формированию инвестиционного замысла (целей инвестирования)
1. ВВЕДЕНИЕ Создание объекта строительства осуществляется в непрерывном инвестиционном процессе с момента возникновения идеи (замысла) до сдачи объекта в эксплуатацию.
В инвестиционном процессе проектная подготовка строительства в соответствии с действующими нормативно-правовыми документами, как правило, начинается с формирования инвестиционного замысла (цели инвестирования), определяющего назначение и мощность объекта строительства, номенклатуру продукции, места (района) размещения объекта в соответствии с требованиями и условиями инвестора (заказчика)* , источники и условия финансирования.
Наиболее распространенными вариантами определения целей инвестирования являются:
- выбор инвестором наиболее приемлемого варианта инвестирования для получения максимальной прибыли (дохода), установление необходимого объема финансирования и его источников;
- обоснование целесообразности инвестирования в предполагаемый инвестором объект и его место строительства с определением предварительных условий и примерных технико-экономических показателей в пределах финансовых возможностей инвестора;
- тоже, но с учетом необходимости дополнительных проработок вариантов основных или дополнительных источников финансирования инвестиционной деятельности.
На основе выполненных исследований и экспертных проработок возможных источников финансирования, условиях и средствах реализации поставленной цели инвестором (заказчиком) проводится оценка возможностей (целесообразности) инвестирования и достижения намечаемых технико-экономических показателей, а также выявление оптимальных вариантов реализации инвестиционного замысла.
С учетом проведенных исследований и проработок инвестор (заказчик) принимает решение о разработке Ходатайства (Декларации) о намерениях инвестирования в строительство предприятия, здания и сооружения, для представления его в установленном порядке в местные органы исполнительной власти.
2. ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ 2.1. При формировании инвестиционного замысла (целей инвестирования) в строительство предприятий, зданий и сооружений** необходимо руководствоваться законодательными и нормативными актами Российской Федерации, субъектов Российской Федерации и другими государственными документами, регулирующими инвестиционно-строительную деятельность.
2.2. Разработка инвестиционного замысла осуществляется с учетом условий, данных и положений, содержавшихся в градостроительной документации, прогнозах развития территорий (в т.ч. социальных, экологических и др.), материалах ранее проведенных маркетинговых исследованиях и разработанных проектных материалах объектов-аналогов, схемах развития и размещения производительных сил, промышленных узлов, проведенных научно-исследовательских и конструкторских разработок, и каталожных материалов, а также других информационных и данных.
___________
* Далее "инвестор".
** Далее "Инвестиционный замысел".
2.3. Инвестиционный замысел разрабатывается, как правило, заказчиком с привлечением, при необходимости, на договорной основе проектных, проектно-строительных, консалтинговых организаций и других юридических и физических лиц, получивших в установленном порядке право на соответствующий вид деятельности.
Настоящий документ содержит принципиальные, обобщенные подходы, требования и рекомендации по составу и содержанию инвестиционного замысла (целей инвестирования).
объемов инвестирования без конкретных условий их вложения - для выработки вариантов их наиболее рационального использования, отвечающих условиям поставленным инвестором:
выявления возможности вложения средств в организацию выпуска определенной продукции или оказания услуг;
выбора наиболее приемлемых регионов для размещения производств, для выпуска продукции или оказания услуг;
определения целесообразности привлечения соинвестора.
2.5 Инвестиции могут осуществляться в виде денежных средств, займов, кредитов, акций и других ценных бумаг, лицензий, интеллектуального капитала и, в частности, "ноу-хау", а также в виде поставок технологий и оборудования, сырья и полуфабрикатов, комплектующих изделий и других материальных ресурсов.
2.6 В качестве инвестиций могут также рассматриваться:
- право пользования землей и другими природными ресурсами;
- долевое участие в предприятиях;
- приобретение предприятий или отдельных производств, зданий, сооружений, паев, акций, облигаций и других ценных бумаг;
- маркетинговые услуги и организация сбыта продукции;
- другие виды услуг (подготовка кадров, консультационное обслуживание инвестиционного и производственного процессов, выполнение посреднических операций и других работ нематериального характера и т.д.).
3. ПОРЯДОК ФОРМИРОВАНИЯ ИНВЕСТИЦИОННОГО ЗАМЫСЛА (ЦЕЛЕЙ ИНВЕСТИРОВАНИЯ) 3.1. Инвестор, исходя из возможностей инвестирования формирует инвестиционный замысел (цели инвестирования).
По результатам его рассмотрения, инвестор принимает решение о целесообразности инвестирования в строительство предприятий, зданий и сооружений.
3.2. Основным документом, регулирующим правовые и финансовые отношения, взаимные обязательства и ответственность сторон, в случае привлечения к разработке проектных, инжиниринговых организаций и других юридических и физических лиц является договор.
Неотъемлемой частью договора должно быть задание на разработку инвестиционного замысла*, в котором приводятся исходные данные и требования инвестора.
3.3. Материалы инвестиционного замысла предназначены для: принятия инвестором решения о целесообразности инвестирования в строительство; выбора оптимального варианта инвестирования и выполнения Ходатайства (Декларации) о намерениях инвестирования в строительство предприятий, зданий и сооружений;
___________
* Примерный перечень данных и требований, включаемых в задание на разработку Инвестиционного замысла, приводится в Приложении А.
разработки элементов бизнес-плана, для уточнения источников финансирования, привлечения соинвесторов, заинтересованных в участии реализации инвестиционного замысла;
переговоров с федеральными и местными органами исполнительной власти о возможности предоставления ему субсидий, налоговых и иных льгот и др.
4. СОСТАВ И СОДЕРЖАНИЕ ИНВЕСТИЦИОННОГО ЗАМЫСЛА ЦЕЛЕЙ ИНВЕСТИРОВАНИЯ) 4.1. Общие рекомендации по инвестированию.
Предложения (варианты предложений) по возможным направлениям, объемам и срокам инвестирования в строительство и их реализации.
Предпочтительные регионы (районы, города) размещения объектов строительства.
Характеристика предполагаемого района (районов) размещения и потребность в земельных ресурсах.
Предложения по организации и структуре управления.
Трудовые ресурсы, профессиональный и квалификационный состав.
Общая характеристика потребности (спроса) и объема производства продукции в регионе или России. Ожидаемая доля предприятия по производству продукции в регионе или в России. Значимость данного производства для экономического и социального развития страны или региона.
Конечные потребители. Явится ли предприятие монополистом в выпуске данной продукции. Характер и перспективы спроса (равномерный или сезонный). Характеристики конкурентов. Особенности сегмента рынка, на которые ориентируется проект, важнейшие тенденции и ожидаемые изменения.
Потенциальные конкуренты (указать основных производителей товара, их сильные и слабые стороны).
Оптовая цена, определяемая исходя из сложившийся конъюнктуры на внутреннем и внешнем рынках, а также уровня рентабельности, достаточного для поддержания стабильного финансового состояния и платежеспособности предприятия.
Организация сбыта. Описание системы сбыта с указанием потенциальных фирм, привлекаемых к реализации продукта.
Ожидаемые доходы от проведения послепродажного обслуживания.
Ориентировочная мощность и принципиальная характеристика технологических процессов (основного и вспомогательного).
Специфические требования к организации производства.
Состав основного оборудования, его поставщики и условия поставок (аренда, покупка), стоимость.
Ориентировочная оценка природоохранных мероприятий с учетом местных требований.
Сырье и материалы: поставщики и ориентировочные цены.
Альтернативные источники снабжения сырьем и материалами.
Прогнозируемая производственная программа.
Прогнозируемый расчет выручки от реализации продукции.
Прогнозируемые инвестиционные и производственные издержки.
Уточненные источники финансирования и коммерческой рентабельности.
Условия и механизм расчетов.
Прогнозируемая структура себестоимости продукции (по экономическим элементам).
Предварительный расчет чистой прибыли и налога на прибыль (в млн. руб.).
Предполагаемое движение потоков наличностей в период строительства и эксплуатации предприятия.
Обобщенные выводы и данные по реализации инвестиционного замысла в строительство предприятия, здания или сооружения (с выделением основного варианта).
Обобщенные выводы должны одержать оценку вероятности осуществления и эффективности инвестиционного замысла.
Данные рекомендуется приводить в форме таблиц Приложения Б по каждому варианту.
Приложение А Примерный перечень данных и требований, включаемых в задание на разработку инвестиционного замысла (целей инвестирования) 1. Объем намечаемых к инвестированию средств, их источники и предпочтительные направления их вложений (или условия выбора направления).
6. Особые условия инвестирования (в том числе необходимость проведения расчетов в иностранной валюте).
К заданию прикладываются данные о ноу-хау, авторских правах и других преимуществах, привилегиях и возможностях инвестора, которые могут быть использованы в процессе реализации намечаемого инвестиционного проекта.
Приложение Б Перечень образцов расчетных и аналитических таблиц 1. Прогнозируемая производственная программа
Табл. 1
Табл. 2
Табл. 3
4. Предполагаемые источники финансирования в предпроизводственный и производственный период
Табл. 4
Табл. 5
Табл. 6
7. Предполагаемое движение потоков наличностей в период строительства и эксплуатации предприятия
Табл. 7
8. Обобщенные данные об эффективности реализации инвестиционного замысла в строительство предприятия, здания или сооружения
Табл. 8
Таблица 1
Прогнозируемая производственная программа
Наименов. продукции
Единицы измерения
Объем производства по годам
1-ый год
2-ой год
N-й год
% от проектной мощности
кол-во
% от проектной мощности
кол-во
% от проектной мощности
кол-во
1
2
3
4
5
6
7
8
1.
2.
3.
Таблица 2
Прогнозируемый расчет выручки от реализации продукции
Наименов. продукции
Единицы измерения
Цена ед.
1-ый год
N-й год
Объем
Выручка
Объем
Выручка
1.
2.
3.
Всего
Примечание: объем продаж (реализации) приводится в натуральных единицах, выручка (доход) от реализации - в денежном выражении
Таблица 3
Прогнозируемые инвестиционные издержки
Статьи затрат
Издержки *
Примечание
НВ млн...
ИВ тыс...
Примечание. В таблице приняты обозначения:
НВ - национальная валюта
ИВ - иностранная валюта
_________
* По годам инвестиционного периода - строительство, освоение производства, эксплуатация на полную мощность.
Таблица 4
Предполагаемые источники финансирования в предпроизводственный и производственный период
(в млн. руб.)
Источники финансирования
Побачили розбіжність з офіційним текстом?